การลงทุนทางการเงิน |
|
พันธบัตร และตราสารหนี้
ตราสารหนี้เป็นเครื่องมือทางการเงินแบบหนึ่งเกิดขึ้นได้ เช่น ในกรณีที่รัฐบาลหรือรัฐวิสาหกิจต้องการเงินทุนมาใช้ ซึ่งแหล่งเงินสำคัญที่จะกู้ยืมได้ ก็คือ เงินจากประชาชนนั่นเอง ดังนั้น หลวงเขาก็อาจออกตราสารหนี้หรือ "พันธบัตร" และขายให้กับประชาชน โดยตราสารหนี้ที่ว่านี้ถือเป็นหลักฐานการกู้ยืมอย่างหนึ่ง ที่สัญญาว่าผู้ออกตราสารจะจ่ายดอกเบี้ยตอบแทนให้เป็นค่ากู้ยืมเงิน รวมทั้งคืนเงินต้นให้เมื่อตราสารครบอายุที่กำหนดไว้ และนอกจากหลวงที่สามารถออกตราสารหนี้ขายให้กับประชาชนได้แล้ว ก็ยังมีเจ้าอื่น ๆ ที่สามารถออกตราสารหนี้ขาย เช่น บริษัทที่ต้องการกู้ยืมเงินจากสาธารณชน โดยนิยมเรียกตราสารหนี้ที่ออกโดยเอกชนว่า "หุ้นกู้" (ข้อมูลจากคณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์) อ่านรายละเอียดต่อที่นี่ |
|
กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ
เป็นกองทุนรวมรูปแบบหนึ่งที่มีข้อกำหนดพิเศษแตกต่างจากกองทุนรวมทั่วไป คือ ผู้ลงทุนต้องลงทุนสม่ำเสมออย่างน้อยปีละครั้ง และจะไถ่ถอนเงินลงทุนโดยได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเมื่อผู้ลงทุนอายุไม่น้อยกว่า 55 ปี และมีการลงทุนมาแล้วไม่น้อยกว่า 5 ปี โดย RMF จะไม่มีการจ่ายเงินปันผลหรือเงินอื่นใดให้แก่ผู้ลงทุนในระหว่างการลงทุน เงินลงทุนใน RMF ได้รับยกเว้นไม่ต้องนำไปรวมคำนวณภาษีเงินได้ ตามที่จ่ายจริง โดยเมื่อ รวมกับเงินสะสมเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพหรือ กบข.แล้วไม่เกินร้อยละ 15 ของเงินได้ และ ไม่เกิน 300,000 บาท ในแต่ละปีภาษี เงินที่ไถ่ถอนจาก RMF เมื่อผู้ลงทุนอายุไม่น้อยกว่า 55 ปี และลงทุนมาแล้วไม่น้อยกว่า 5 ปี นับตั้งแต่วันที่ลงทุนครั้งแรก จะได้รับยกเว้นไม่ต้องเสียภาษีทั้งจำนวน กรณีไถ่ถอนเนื่องจากผู้ลงทุนทุพพลภาพหรือตาย เงินที่ไถ่ถอนจะได้รับยกเว้นไม่ต้องเสียภาษีทั้งจำนวน เริ่มได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับเงินได้ปี 2544 เป็นต้นไป (ข้อมูลจากคณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์) อ่านรายละเอียดต่อที่นี่ หรือ สนใจลงทุนติดต่อได้ที่นี่ |
|
กองทุนรวมหุ้นระยะยาว(LTF)
กองทุนรวมหุ้นระยะยาว เป็นกองทุนรวมที่เน้นลงทุนในหุ้นที่มีอายุไม่ต่ำกว่า 10 ปี และสิ้นอายุกองทุนไม่เกินปี พ.ศ. 2563 โดยทางการสนับสนุนให้จัดตั้งขึ้นเพื่อเพิ่มสัดส่วนผู้ลงทุนสถาบัน (ซึ่งก็คือ กองทุนรวม) ที่จะลงทุนระยะยาวในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย การเพิ่มผู้ลงทุนสถาบันดังกล่าว จะช่วยให้ตลาดทุนไทยมีเสถียรภาพมากขึ้น ทั้งนี้ ผู้ที่ลงทุนในกองทุนรวมหุ้นระยะยาว ที่เป็นบุคคลธรรมดาจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเพื่อเป็นแรงจูงใจในการลงทุนโดยรัฐบาลได้ กำหนดขอบเขตการลดหย่อนภาษีไว้ที่ 300,000 บาทได้สูงสุด 15% ของเงินได้ในแต่ละปีต้องถือหน่วยลงทุนไว้ไม่ต่ำกว่า 5 ปีปฏิทินและ LTF กับ RMF ยังถือว่าแยกจากกัน เพราะฉะนั้นผู้ที่ถือกองทุนรวมทั้งสองประเภทก็จะสามารถได้การลดหย่อนภาษีถึง 600,000 บาทต่อปี กองทุนรวมหุ้นระยะยาวนี้เหมาะกับนักลงทุนทุกกลุ่มที่ต้องการจะลงทุนในหุ้นระยะยาวแต่อาจไม่มีความ ชำนาญในการลงทุนในหุ้นหรือไม่มีเวลา แต่ทั้งนี้นักลงทุนจะต้องยอมรับและเข้าใจในเรื่องความเสี่ยงจากการลงทุน และเงื่อนไขในเรื่องระยะเวลาด้วย อ่านรายละเอียดต่อที่นี่ |